10月18日上午，公司2011年全面预算管理动员大会在公司会议室召开。会议由副总经理、商业公司总经理齐延丽主持，副总经理张玉东、路宜忠，工会主席焦妍出席会议，各部门主持工作的中层骨干参加了会议。

会议首先由副总经理路宜忠回顾总结了2010年前三季度预算工作，并对2011年度预算编制工作作出部署。2010年预算管理工作中，公司上下对预算管理更加重视，通过把预算控制率和增收节支达成率纳入部门考核，该项管理工作得到更好的开展；全员大局意识增强，各项预算能够立足本岗位并着眼于全局，能在日常工作中积极提出合理化建议，让预算把握起来更顺畅；预算台账、单据越来越规范。在肯定成绩的同时，路宜忠对2010年预算管理中存在的问题进行了剖析。最后，他又对2011年的预算管理提出要求。

2011年的预算编制，继续坚持开展全面预算管理的原则，对销售收入、毛利、费用等各项收入及开支进行全面预算。年初定下目标，全年围绕预算目标狠抓落实，年底进行盘点总结。在上报、审核、确认预算数据时要本着实事求是、顾全大局的意识，要在完成目标的基础上“奖优惩劣”，将费用预算与经营目标完成情况挂钩，在保证毛利率的同时，变动费用与销售收入按比例进行调整，以体现公平合理的原则。

副总经理、商业公司总经理齐延丽作总结讲话，并对2011年的全面预算管理工作作进一步要求。齐延丽讲到，首先，各公司、部门要认真组织，确保预算、编制工作顺利进行。一是思想高度重视，充分认识预算管理必要性。全面预算管理是以销售预算为起点，延伸到成本、现金收支活动的各个方面，是实现战略目标的重要途径。各级预算委成员要加强责任心，编制中要制定好工作计划，各子公司负责人要把预算工作当做一项重要工作，在做好当前工作的前提下，合理、高效的完成预算工作。二是要充分领会会议精神，认真学习预算管理制度，结合本公司、部门实际，对照编制要求进行认真分析，对存在的不足找明原因，不断完善。既要量入为出又要精打细算，开源与节流并重。

其次，科学合理编制预算，提高预算管理执行力。一是增强预算管理全面性。编制预算要有依据，以数据为纲，参照历史数据，对已发生预算进行认真盘点，找出增长、减少因素；对照环境变化，进行市场内外部变化分析，在竞争因素、资源利用、布局调整等方面下功夫；二是预算项目要准确，预算管理过程是涉及各部门、各方面的系统工作。编制过程要实事求是，防止编制出现大偏差，也不能一刀切，一味节俭，无法保证正常工作的运行，做到既不虚报、夸大事实，又不漏报产生死角。

再次，发挥好考核激励的作用，保证完成预算任务。要充分认识明确自己的目标，目标达成怎样要靠全员，预算更要细化到最小项目单元才能发挥绩效考核的作用。

预算管理涉及到2011年的整体工作，要贯彻、落实好，确保预算管理工作的顺利进行，再上新台阶。